重磅捷报！9月初，欧税通成功协助德国卖家申诉 25.7 万欧元税金 + 滞纳金 7578 欧元，免除缴纳全额款项！在德国跨境电商市场，税务合规是卖家经营的重中之重，一旦遭遇税局查税，若应对不当，不仅会面临高额资金损失，甚至可能导致店铺关停，多年经营成果毁于一旦。
此次欧税通助力卖家成功化解税务危机，不仅为卖家挽回了巨额损失，更为广大德国市场的跨境电商卖家提供了宝贵的查税应对经验，帮助卖家在税务合规道路上少走弯路。
01、欧税通如何2个月逆转危机？
故事要从 2025 年 2 月说起：某德国卖家因2024年在欧盟境内采购的132万余欧元未申报VAT，收到税局整改通知后未及时处理；4月，税局直接将监测到的采购额认定为应税销售额，开出25.26万欧元税金+7578欧元滞纳金的书面通知；7月，紧急催税信接踵而至，“不缴税就封店”的警告让卖家彻底慌了神。
关键时刻，卖家选择欧税通进行申诉。欧税通团队迅速启动应急方案：
✅ 快速改申报：同步指导卖家调整申报周期，锁定问题数据；
✅ 凭证整理：协助梳理采购合同、物流单据、平台销售记录等核心凭证；
✅ 专业核验：资深税务会计师全程对接，确保资料完整合规；
✅ 税局沟通：直接与德国税局沟通申诉逻辑，精准传递诉求。
奇迹发生在8月：距离“店铺被封锁”通知仅1天，税局便发来回函——“认可申诉，重新下发申报确认函”；9月初，卖家不仅收到“税金全免+滞纳金免除”的书面通知，更成功解封店铺！全程2个月，危机完美化解。
申报税确认信件
紧急催税信件
免除税金信件，但滞纳金增加至7578欧
店铺解封信件
免除滞纳金信件
（以上为欧税通客户案例）
02、什么情况下会收到德国税局查税信？
面对德国税局对跨境电商卖家的税务监管日趋严格的情况下，以下几种情况极易触发查税，卖家不可忽视：
申报数据存在异常：当卖家申报的销售额与电商平台（如亚马逊）后台实际销售数据差异较大，或长期进行零申报、低申报且无合理理由，又或是进项税抵扣与实际采购业务不匹配，比如抵扣金额过高但对应销售数据低迷时，会直接引起税局怀疑，进而启动稽查。
合规信息不一致：公司注册地址、联系人、银行账户等关键信息发生变更后，未及时向税局更新，导致税局沟通受阻；此外，申报的物流信息，如发货量、发货地址等，与提供的实际数据不相符，也会成为税局稽查的导火索。
凭证管理不规范：若卖家未按规定保存，或凭证丢失、信息不全，在税局核查时无法提供有效证明，就会触发查税。
未按时履行税务义务：多次出现 VAT 申报延迟、缴税逾期的情况，卖家会被税局标记为高风险对象，大概率会收到查税信，面临更严格的税务审查。
政策改革遗留问题：2021 年德国 VAT 政策改革前，部分卖家利用政策衔接的 “模糊期”，存在少报、瞒报销售额等不合规操作，税局为清理此类历史问题，会对相关时期的申报记录进行重点核查，涉及的卖家将收到查税信。
随机抽查：即便卖家日常税务操作看似合规，也可能因税局的随机抽查收到查税信，不过这种情况概率相对较低，只要卖家能提供完整合规的凭证，即可顺利通过核查。
卖家需注意的是，德国VAT稽查追溯期通常为3-5年，最长可达10年，卖家务必留存完整的销售、物流及库存记录，以备不时之需，避免因凭证缺失陷入被动局面。
03、卖家收到税局查税征税信件怎么办？
面对查税信，慌乱或拖延只会让风险升级。小O为卖家们梳理出正确的应对逻辑应：“核实-修正-自证-求助”，具体操作如下——
Part.1 核实数据，判断“是否漏报”
收到查税信后，卖家需第一时间行动，调取查税周期内的原始数据，包括从亚马逊等电商平台后台下载的订单记录，以及采购过程中产生的递延清关税单等采购单据，将这些原始数据与过往的 VAT 申报数据逐一进行细致核对，精准判断自身是否存在少报、漏报销售额或采购数据的情况。这是后续所有应对工作的基础，只有明确问题所在，才能制定出针对性的解决方案。
Part.2 根据漏报情况，选择补/改申报路径
若经核实确认存在少报或漏报情况，卖家可借助欧税通平台高效完成补 / 改申报：
首先，登录欧税通商户端，根据自身需求购买 “补 / 改申报” 服务；
随后，按照系统提示上传查税周期内的完整销售数据，欧税通系统会自动抓取数据并完成算税工作；
若此次查税涉及递延被稽查，卖家需在申报过程中，根据递延税单手动添加递延金额，系统将自动生成修正后的申报回执及缴税凭证；
最后，将生成的凭证同步提交给德国税局，即可完成补 / 改申报流程。值得一提的是，欧税通系统目前支持 2018 年起的 VAT 算税申报，能满足大多数卖家的补报需求。
Part.3 若申报无误，主动“自证清白”
如果通过数据核对，确认自身申报数据准确无误，不存在少报、漏报情况，卖家需积极向税局提供相关凭证，主动证明申报的真实性：
准备好查税周期内的原始销售数据、FBA 仓库的入库与出库记录、自发货业务对应的物流运单（如 carrier 运单）及清关文件等核心材料；
为提高税局核查效率，缩短核查周期，建议卖家提前将所有材料扫描存档，并按照时间顺序或业务类型进行分类整理，确保材料清晰、完整、易于查阅，让税局能快速核实申报数据的真实性。
Part.4 寻求专业协助，降低风险
若卖家对查税应对流程不熟悉，或此次查税涉及金额较大（如超过 10 万欧元），担心自行处理会出现失误，可选择联系欧税通寻求专业协助。需注意：选择服务商时，需确认其资质（如是否具备欧盟税务代理资格）、服务响应速度及历史案例成功率。
若你对德国税务合规有任何疑问，欢迎咨询欧税通，守护店铺安全，从每一次合规操作开始！
